U bereikt volgend jaar de AOW-leeftijd en overweegt uw pensioendatum uit te stellen. U wil het pensioen doorschuiven naar 2025, zodat u meer toeslagen ontvangt en minder belasting betaalt. Mag dat? Of telt het uitgestelde pensioen mee als vermogen?
Dat mag. Als u de pensioendatum opschuift, doet u niets anders dan het inkomen verder uitstellen. Pensioen is nu eenmaal uitgesteld inkomen. Het valt in box 1 en telt nooit mee als vermogen in box 3. Dat geldt voor de AOW en het arbeidspensioen dat u zelf of via de werkgever opbouwde.
U kunt de datum van beide pensioenen uitstellen. Eerst over de AOW. U kunt de AOW niet vervroegen, alleen uitstellen. Vijf maanden voor de AOW-datum krijgt u een aanvraagformulier van de Sociale Verzekeringsbank (SVB). U kunt wachten met invullen en daardoor de AOW opschuiven. Door de AOW uit te stellen naar het volgende jaar, betaalt u in sommige gevallen minder belastingen. Als u geen inkomen heeft in het eerste AOW-jaar, loopt bij uitstel het uitbetalen van de algemene heffingskorting door. U moet de AOW niet langer dan een jaar uitstellen, want anders raakt u een deel van de uitkering kwijt.
Arbeidspensioen kunt u ook uitstellen, maximaal vijf jaar. Bij de AOW krijgt u het uitgestelde pensioen gewoon het volgende jaar uitgekeerd. Bij arbeidspensioen is dat anders. Het pensioen wordt dan structureel hoger. Zo kan een pensioen van tienduizend euro per jaar door uitstel stijgen naar 10.500 euro per jaar, levenslang.
Of u er verstandig aan doet om pensioen uit te stellen in verband met toeslagen of belastingen, is moeilijk te zeggen. Als u inteert op uw spaartegoed, kunt u daar later spijt van krijgen. U weet niet of u dat geld later nog nodig heeft, zeker als u als gepensioneerde minder inkomsten heeft. Bereken diverse scenario’s met de rekentools van Berekenhet.nl. Als u dat teveel werk vindt, kunt u het beter laten zoals het is.
Er zijn ook lezers die vragen naar het vervroegen van pensioen. Zoals gezegd, met de AOW kan dat niet. Met het arbeidspensioen is het wel mogelijk, maar de uitkering wordt dan een stuk lager. Er zijn sinds kort nieuwe regels, sinds op 1 juli 2023 de nieuwe pensioenwet is ingegaan. U mag het pensioen vervroegen tot tien jaar voor de AOW-datum. De minimale pensioenleeftijd is nu dus 57 jaar en drie maanden, omdat officieel nog niemand later dan op 67 jaar en 3 maanden met pensioen gaat. Niet alle pensioenfondsen gaan daarin mee. Zij hanteren vaak een latere minimale pensioendatum, van 60 jaar of nog later.
Vroeger moest je bij vervroegd pensioen verklaren dat je niet van plan was om later weer te gaan werken. Dat is nu definitief van tafel, ook voor iedereen die voor 2023 bij vervroegd pensioen een intentieverklaring ondertekende. Die verklaringen hebben geen betekenis meer.
Reinout van der Heijden is hoofdredacteur van de Geldgids.
Zelf een vraag? geldvraag@volkskrant.nl
Source: Volkskrant